关于2019年度市级预算执行及其他财政收

支审计工作报告中反映问题整改

落实情况的公告

    一、高度重视审计整改工作

 市政府对审计整改高度重视。2020年度，市政府将审计整改情况及审计重要督办事项落实情况纳入绩效考核内容，我局结合我市审计整改工作情况，多次与市委绩效考核办汇报、沟通，制定了《2020年度审计整改绩效评价实施方案》，现已结合平时审计整改工作，对全市各单位审计整改工作进行了日常评价，进一步加强了审计整改结果运用，为督促审计整改落实打下了坚实基础。市政府办公厅也以明电要求各相关单位高度重视审计整改工作，单位主要负责同志作为整改第一责任人，明确整改责任，落实整改措施，限期整改到位。

市审计局对查出的问题，依法向有关单位出具了审计报告、下达了审计决定，并责令整改落实。各责任单位采取有效措施，不断加强审计整改工作。总体来讲，审计查出问题，绝大部分已整改落实，个别问题相关部门正在通过完善制度、强化管理等措施逐步加以整改和规范，市审计局将继续督促整改到位。2019年度审计工作报告中反映的问题共5类，131个问题，已整改到位128个，整改率97%。

二、审计查出问题整改的情况

（一）市级财政管理审计的整改情况

针对市级财政预算刚性不强、财政支出效率不高的问题，市财政局要求各部门在预算编制过程中，财政资金细化到具体单位和具体项目，及时按规定将上级转移支付资金细化至部门；市财政局印发了《郑州市财政局关于印发〈郑州市市级预算项目政策事前绩效评估管理办法〉等6个办法的通知》（郑财绩〔2020〕1号），将绩效管理融入预算编制、执行和监督各环节，实现预算和绩效管理一体化。市财政局也加强了对单位资产管理及财务人员的培训和指导，提高业务能力，严格按照资产配备标准，对资产配置进行监管，以提高资产配置效率，并将各单位资产管理纳入绩效考核。

（二）重点民生资金和项目审计的整改情况

  1.“放管服”改革政策措施落实情况审计的整改情况。

市政务办严格按照相关规定落实整改，及时调整责任清单，建立了动态调整和管理机制，并将相关收费目录清单进行公示；工商部门积极推进“证照分离”“多证合一”，实现工商登记便利化；市城乡建设局出台《郑州市城乡建设局、郑州市财政局关于印发<郑州市政府购买施工图审查服务实施细则（暂行）>的通知》，从体制机制上杜绝服务对象承担中介服务费问题；市不动产登记中心多措并举，积极采取措施，基本杜绝超期情况。

2.保障性安居工程跟踪审计的整改情况。

3家责任单位已将住房公积金增值收益上缴郑州市财政专户；2个区县（市）将棚户区改造工作经费列入财政预算并及时拨付；对项目建设缓慢及安置房分配不及时问题，相关责任单位正在努力缩短工期，并及时将安置房分配到位。

3.第三期学前教育行动计划落实审计的整改情况。

相关单位分别出台了学前教育联席会议制度，明确了主要成员、主要职责、各单位职责分工和工作要求；对无证幼儿园进行分类整治，符合条件的发证准入，不符合条件的进行整改、合并、取缔或者改为其他培训机构；加快公办幼儿园建设，要求新建小区达到规模的必须配套建设符合标准的幼儿园。

（三）三大攻坚战相关资金审计整改的情况

1.污染防治审计的整改情况。

市环保局开展集中排查、违建停工、违法建设拆除行动，对全市未取得建设工程施工许可证即开工建设的施工场地进行停工、拆除；全市年销售汽油量5000吨以上加油站在线监控设备已全部安装到位，省生态环境厅将统一建设全省油气回收在线监控平台，实现油气回收在线监控。

2.自然资源资产审计的整改情况。

市政府已与阿里巴巴集团签订协议，运用数字手段督促、保证对林业资源的动态监管并履行主体责任；管城区、惠济区已编制水利发展、大气污染规划，并将林业发展纳入地方政府国民经济和社会发展规划；2个污水处理站已拆除，2个已停用，1个污水处理站和2个卫生服务中心已办理环评手续；专项滞拨资金已拨付或已归还财政。

3.防范化解重大风险审计的整改情况。

闲置债务资金按照项目进度已经拨付至相关单位，滞留的新增债券资金及闲置资金已支付相关单位。

（四）重大政策措施落实跟踪审计的整改情况

1.减税降费政策措施落实审计的整改情况。

个别部门在过渡期多收取费用已上缴财政；超规定比例预留资金和未及时退还的工程质量保证金已全部退还。

2.清理拖欠民营和中小企业账款审计的整改情况。

拖欠账款已纳入清欠台账。

3.“僵尸企业”处置工作推动落实审计的整改情况。

7家公司已依法破产，并办理相关手续；涉及两家单位个人养老保险金安置费已拨付到位。

4.优化科技创新相关政策落实审计的整改情况。

郑州市已将涉及企业的补助资金拨付到位，出台了《关于进一步加快推进创新创业载体发展的若干政策措施》（郑政办〔2019〕28号）等相关文件，完善相关制度；郑州市设立了风险补偿金，加快科技贷工作；2个区县（市）已建立和完善入选共享平台相关的奖励扶持机制。

5.政府投资基金相关政策落实审计的整改情况。

郑州市出台了《郑州市投融资决策服务中心关于建立政府投资基金运行相关信息报告制度的通知（试行）》，规范了政府投资基金相关信息的报告制度；已收回投资基金向第三方违规借款。

6.省政府工作报告提出的2020年重点工作任务落实审计的整改情况。

涉及市本级和三个区县（市）在城中村改造、棚户区改造、公共租赁住房方面等问题，各相关区县（市）正在加紧推进。郑州片区管委会出台《关于印发<中国（河南）自由贸易试验区郑州片区管委会关于落实2020年省政府工作报告重点任务实施方案>的通知》；郑州市政府拟出台《关于调整公共租赁住房准入条件和审批程序等有关问题的通知》、《政策性租赁住房试点工作暂行办法》，目前该办法正在征求各区县（市）政府及管委会意见，完善了公租房分配及后期管理运营制度；全市价格临时补贴已发放到位。

（五）国有企业审计

相关责任单位结合企业实际，制定了投资管理制度，规范各公司投资管理，确保国有资产保值增值。

    三、下步工作安排

全市审计机关将持续深入学习习近平总书记和中央、省市领导关于审计整改的重要批示，真正发挥全面“经济体检”作用，不仅要“查病”，更要推动“治已病”“防未病”，更好发挥审计监督作用。

（一）进一步落实审计整改责任

进一步运用好审计整改绩效考核这一抓手， 下步考核时，我们将依据审计整改台账，按《2020年度审计整改绩效评价实施方案》要求，全市各单位审计整改工作进行评价，对整改不到位的坚决扣分，通过考核，推动审计整改工作。要进一步发挥郑州市整改联席会议制度作用，联动发力，全力促改。进一步完善审计整改责任追究机制，厘清审计整改责任主体、责任范围，加大问责力度，做到“教训不吸取的不放过、漏洞不堵塞的不放过、政策不落实的不放过、责任不严格的不放过”，对于拖延、推诿甚至拒不整改的，要严肃追究有关人员责任。

（二）进一步完善审计整改跟踪检查。进一步加强与纪律检查、组织人事以及有关主管部门的沟通协调，推动把审计整改情况作为考核、任免、奖惩领导干部的重要依据，真正让审计整改严起来、实起来。同时，将审计整改工作纳入督查督办事项，定期对审计整改落实情况开展“回头看”，确保各有关部门将整改工作落实到位，推动审计结果和整改情况公告制度，加强审计发现问题整改情况公开力度，充分发挥社会舆论参与审计整改的监督作用。

（三）进一步健全整改长效机制。在推动问题整改到位的同时，不断完善审计整改工作联动机制，督促各部门、各单位加强组织领导和健全内部管理，在建立长效机制上下功夫，着力解决审计中发现的“常见病”、“多发病”等问题，从源头上解决屡审屡犯问题，推动治理能力提升，有效发挥“审计一点、规范一片”的作用，努力做到防患于未然。   

（四）进一步着力推动“防未病”。进一步强化制度意识，推动健全完善促进整改的相关制度，减少问题产生的根源，降低问题发生的几率。要找准加强审计监督与促进高质量发展的最佳结合点，坚持监督与服务并重，以审促改、以改促建，既敢于和善于发现问题、积极推动问题整改，又要通过探索有效机制，提出改进的审计建议，促进制度完善，提高审计监督的过程控制、决策支撑能力，充分发挥“防未病”作用。

（五）进一步深化改革促整改。把准省市审计委员会对我市审计工作的新要求，从审计干部能力素质、大数据信息技术应用等多角度发力，夯实素质基础，强化智慧审计，持续提升审计治理能力现代化水平，深化审计治理体系改革，探索解决审计整改体制、机制层面的深层次问题，进一步织密制度笼子。

全市审计机关在下一步的审计工作中，将按照市委市政府工作部署，在市人大常委会的监督和支持下，忠实履行职责，积极担当作为，以务实的作风抓好审计整改落实，以实际行动助力全市经济高质量发展。