郑 州 市 财 政 局

2018年度部门预算

目  录

第一部分  部门基本情况

第二部分  2018年部门预算公开情况说明

一、收入预算说明

二、支出预算说明

三、预算收支增减变化情况

四、机关运行经费安排情况说明

五、政府采购情况

六、国有资产占用情况

七、预算绩效目标

八、空表情况说明

第三部分  名词解释

附表：1．部门收支总体情况表

2．部门收入总体情况表

3．部门支出总体情况表

4．财政拨款收支总体情况表

5．一般公共预算支出情况表

6．一般公共预算基本支出情况表

7．一般公共预算“三公”经费支出情况表

8．政府性基金预算支出情况表

9．国有资本经营预算支出情况表

10．政府采购预算表

第一部分  部门基本情况

（一）部门机构主要职责

1.拟订全市财税发展战略、政策、规划和改革方案并组织实施。研究提出建立完善现代财政制度,运用财政政策促进经济、政治、文化、社会、生态建设的政策措施。

2.起草全市财政、税收、财务、会计管理的地方性法规、规章草案,组织涉外财政、债务等国际谈判并草签有关协议。在政府统一领导下,牵头建立政府购买服务工作机制,会同有关部门研究提出相关政策。

3.负责全市财政收支管理工作,承担市级财政收支管理责任。负责编审年度市级财政预算草案并组织执行,受市政府委托向市人民代表大会报告全市和市级财政预算及其执行情况。负责编制全市年度财政决算草案并向市人大常委会报告。组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。建立全面规范、公开透明的预算制度。建立跨年度预算平衡机制。全面推进预算绩效管理工作。

4.研究提出完善市、县(市、区)级政府之间事权、支出责任、财政收入划分方案的建议,完善转移支付制度。

5.负责政府非税收入和政府性基金管理。编制年度市级政府性基金预算草案,汇总年度全市政府性基金预算。管理财政票据。制定彩票管理政策,管理彩票市场,按规定管理彩票资金。研究制定政府非税收入管理制度。

6.组织制定全市财政国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督市级国库业务,按规定开展国库现金管理工作。负责建立权责发生制的政府综合财务报告制度。负责制定政府采购制度,编制市级政府采购预算并监督管理。

7.负责管理和监督市级财政行政、政法、教育、科学、文化、体育等支出,研究提出相关财政政策建议。拟订行政事业单位财务管理制度和公务支出标准。

8.负责管理和监督市级财政农业、林业、水利、扶贫等支出,研究提出相关财政政策建议。

9.负责监督管理市级财政经济发展支出,研究提出相关财政政策建议。制定全市基本建设财务制度,承担财政投资评审管理工作。

10.负责管理和监督市级财政社会保障、就业及医疗卫生支出,会同有关部门拟订社会保障资金(基金)财务管理制度,编制市级社会保障预决算草案。

11.负责管理和监督市级财政服务业发展、商业流通、旅游、粮食等支出,研究提出相关财政政策建议。拟订商业流通、旅游、粮食、物资、供销企业的财务管理制度。承担有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

12.起草全市地方性税收立法规划,与市地方税务部门共同上报税收地方性法规、规章草案。在国家规定的权限内,提出地方性税目税率调整和对全市财政影响较大的临时特案减免税的建议。牵头建立个人收入和财产信息系统。在国家税制改革统一框架下,提出加强地方税体系建设相关建议。

13.管理财政供给单位和财政性资金形成的国有资产,制定资产配置标准和相关费用标准,编制市级行政事业单位国有资产购置预算;负责市级事业单位对外投资的审批和监督管理;负责全市财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

14.负责制定国有资本经营预算制度,编制市级国有资本经营预算,审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案,收取市本级企业国有资本收益。组织实施全市企业财务制度,参与拟订企业国有资产管理相关制度,按规定管理资产评估工作。监督管理公物拍卖。

15.承担地方金融类企业国有资产管理有关工作,拟订地方金融类企业财务管理制度,按规定管理政策性金融业务。拟订地方政策性保险有关政策。

16.执行国家政府性债务管理政策和制度,拟订有关政策、制度,建立规范合理的政府债务管理及相关风险预警机制。

17.负责管理全市会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度。负责指导和监督注册会计师、会计师事务所的业务。指导和管理社会审计工作。

18.监督检查财税法规、政策的执行情况,依法查处违法违规行为,反映财政收支管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策建议。

19.做好已取消行政审批事项的服务和监管工作。

20.承办市政府交办的其他事项

（二）内设机构及下属单位

内设机构：办公室、组织人事处、计划财务处、预算处、国库处、行政政法处、教育事业处、科技文化处、经济建设处、农业处、社会保障处、政府采购监督管理办公室、税政处、企业处、商贸服务金融处、政府债务管理办公室、会计处、行政事业资产管理处、基层财政管理处、财政监督检查办公室、税源管理处、机关党委、离退休干部工作处。

下属单位：郑州市非税收入局、郑州市非税收入局收费中心、郑州市财政局投资评审中心、郑州市财政局科研所、郑州市注册会计师协会、郑州市财税监督检查一所、郑州市财税监督检查二所、郑州市财税监督检查三所、郑州市财税监督检查四所、郑州市市级财政国库支付中心、郑州市政府采购中心、郑州市财政信息中心、郑州市土地储备中心，郑州市投资融资管理办公室。

（三）人员构成情况

郑州市财政局机关及归口预算管理单位人员共有编制407个，其中行政编制173人、事业编制234人；在职职工342人，离退休106人。

(四）车辆构成情况

截至2017年12月31日，本部门共有车辆54辆，其中：一般公务用车54辆。

第二部分2018年部门预算公开情况说明

一、收入预算说明

    2018年收入预算6498万元，其中：一般公共预算6498万元（财政拨款5758万元、纳入预算管理的行政事业性收费收入740万元、专项收入0万元、国有资产资源有偿使用收入0万元、其他收入0万元），政府性基金收入0万元，转移支付收入0万元。

二、支出预算说明

2018年支出预算6498万元，其中：基本支出5120万元，项目支出1378万元。

（一）按功能科目分类，包括一般公共服务支出5407万元、教育支出60万元，社会保障和就业支出499万元、医疗卫生与计划生育支出178万元，住房保障支出354万元。

（二）按支出用途分类，包括基本支出5120万元，其中：工资福利支出3657万元，商品和服务支出1390万元，个人和家庭补助支出73万元；项目支出1378万元。

(三）主要项目：包括注册会计考试经费、会计职称考试经费、非税票据印刷费、大项目评审经费、财政监督检查经费、预算运转经费、金财工程网络建设运行维护费，

三、预算收支增减变化情况

（一）财政拨款收入支出预算总体情况说明

2018年一般公共预算收支预算6498万元，政府性基金收支预算0万元。与2017年预算相比，一般公共预算收支预算减少642万元，主要原因是项目支出预算中，会计从业资格考试取消，会计考试工作经费预算支出减少；非税票据印刷预算减少。

（二）一般公共预算支出预算情况说明

2018年一般公共预算支出预算6498万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出5407万元，占83.2%；教育支出60万元，占0.9%；社会保障和就业支出499万元，占7.7%；医疗卫生支出 178万元，占2.7%；住房保障支出354万元，占5.5%。

（三）一般公共预算基本支出预算情况说明

2018年一般公共预算基本支出预算5120万元，其中：人员经费3730万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、离退休费、社会保障缴费、住房公积金等；公用经费1390万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

（四）政府性基金支出预算情况说明

2018年政府性基金支出预算0万元。

（五）“三公”经费支出预算情况说明

2018年“三公”经费预算43.6万元。其中，因公出国（境）费0元，公务用车购置费0元，公务用车运行维护费40万元（包括单位公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出），公务接待费3.6万元。比去年减少23.2万元，减少原因为执行八项规定，压缩三公开支。

四、机关运行经费安排情况说明：

2018年，机关及下属14个二级机构共安排运行经费1390万元，其中：办公费151.4万元、印刷费30万元、咨询费5万元、水费11万元、电费100万元、邮电费11万元、取暖费60万元、物业管理费240万元、差旅费100万元、维修(护)费190万元、会议费41万元、培训费60万元、公务接待费3.6万元、劳务费35万元、工会经费40万元、福利费30万元、公务用车运行维护费40万元、其他交通费用158万元、其他商品和服务支出28万元、办公设备购置56万元等。比上年增加102万元，主要原因是公共交通补贴纳入机关运行经费进行核算。

五、政府采购情况

    2018年政府采购预算372万元，其中：政府采购服务支出505万，政府采购货物支出60万元，具体采购明细如下。

1．电脑类共40.5万元，其中：台式电脑，单价0.5万元，数量49个，共计24.5万元；便携式电脑，单价0.8万元，数量20个，共计16万元；

2．激光打印机，单价0.25万元，数量20个，共计5万元；

3．打印、复印一体机，单价0.35万元，数量10个，共计3.5万元；

4．复印机，单价1.75万元，数量2个，共计3.5万元；

5．办公家俱类共2万元，其中：文件柜单价0.1万元，数量10个，共计1万元；办公桌单价0.1万元，数量10个，共计2万元；

六、国有资产占用情况

截至2017年12月31日，本部门共有车辆54辆，其中：一般公务用车54辆；单价50万元以上通用设备11台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

七、预算绩效目标

我单位暂无纳入2018年预算绩效目标编报范围的项目。

八、空表情况说明（公开空表的主要原因）

1．政府性基金预算支出情况表。空表的主要原因是没有政府性基金业务。

2．国有资本经营预算支出情况表。空表的主要原因是没有国有资本经营业务。

第三部分    名词解释

1．机关运行经费 。为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

“三公”经费 。纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。  

一般公共服务支出：指政府提供一般公共服务的支出。如市财政局保障机构正常运转、开展财政管理活动所发生的基本支出和项目支出。

社会保障和就业支出：指政府在社会保障与就业方面的支出。包括社会保障与就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金补助、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低生活保障、自然灾害生活救助、红十字会事务等。

医疗卫生支出：指政府医疗卫生方面的支出。包括医疗卫生管理事务支出、公立医院、基层医疗卫生机构支出、公共卫生、医疗保障、中医药、食品和药品监督管理事务等。

住房保障支出：指政府用于住房方面的支出。包括保障性安居工程支出、住房改革支出、城乡社区住宅支出等。如行政事业单位按照国家政策规定向职工缴纳住房公积金等。

教育支出：反映政府教育事务支出。

办公费：反映单位购买日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出

咨询费：反映单位咨询方面的支出。

水费：反映单位的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

取暖费：反映单位取暖用燃料费、热力费、炉具购置费、锅炉临时工的工资、节煤奖以及由单位支付的未实行职工住房采暖补贴改革的在职职工和离退休人员宿舍取暖费。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员国（境）内出差发生的城市间交通费、住维修（护）费

维修（护）费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

会议费：反映单位在会议期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议场地租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的，在培训期间发生的师资费、住宿费、伙食费、培训场地费、交通费等各类培训费用。

劳务费：反映支付给外单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资、稿费、翻译费、评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取或安排的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴、租车费用、出租车费用、飞机、船等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传费以及离休人员特需费、离退休人员公用经费等。

附表：1．部门收支总体情况表

2．部门收入总体情况表

3．部门支出总体情况表

4．财政拨款收支总体情况表

5．一般公共预算支出情况表

6．一般公共预算基本支出情况表

7．一般公共预算“三公”经费支出情况表

8．政府性基金预算支出情况表

9．国有资本经营预算支出情况表

10．政府采购预算表