一、部门职责

郑州财税金融职业学院是省政府批准成立的一所专科层次的普通公办高等职业院校，培养大中专学历财经人才，促进经济发展，（会计学、财经学）等经济学科大中专学历教育；财经专业培训、会计资格证考前培训。学院属市一级预算单位。

二、收入支出决算总体情况

2016年度收入总计11480.3万元，其中：财政拨款收入11440.9万元，其他收入39.39万元。

2016年度支出总计11480.3万元，其中：一般公共服务支出201.76万元，教育支出10679.46万元（其中财政拨款支出10640.07万元），社会保障和就业支出429.52万元，医疗卫生与计划生育支出48.88万元，住房保障支出120.67万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况

2016年度一般公共预算财政拨款支出决算为11440.9万元，具体情况如下：

1.一般公共服务支出201.76万元，主要用于保障机关事业单位正常运转，支持各机关单位履行职能，保障各机关部门的项目支出需要，以及支持地方落实自主择业军转干部退役金等。

2.教育支出10640.07万元，主要用于普通教育和中专教育的人员经费、日常公用经费的基本支出和项目支出。

3.社会保障和就业支出为429.52万元，主要用于事业单位离退休支出。

4.医疗卫生与计划生育支出48.88万元，主要用于事业单位医疗支出。

5.住房保障支出120.67万元，主要用于住房公积金支出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算为6068.05万元，具体情况如下：

1.工资福利支出1426.35万元，反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险等。

2.商品和服务支出3906.13万元，反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

3.对个人和家庭的补助492.21万元，反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

4.其他资本性支出243.36万元，反映各单位安排的资本性支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

五、预算执行情况分析

2016年学院收入年初预算安排财政拨款4768.21万元、国库管理非税收入1328.57万元、财政专户管理的非税收入39.39万元，共计6136.17万元；2016年支出年初预算安排基本支出5677.31万元、项目支出458.86万元，共计6136.17万元。

（1）2016年学院收入完成11480.30万元，预算收入差异率为11480.30万元÷6136.17万元×100%—1=87.09%；预算支出完成11480.30万元，预算支出差异率为11480.30万元÷6136.17万元×100%—1=87.09%。

收入预、决算差异情况，按照收入来源分类：

支出预决算差异情况，按照支出功能分类：

支出预决算差异情况，按支出性质和经济分类

（2）2016年预算、决算差异按照收入来源分析，财政拨款收入增加了几项拨款：包括2015年度全民技能振兴工程专项资金及配套资金760.97万元、会计无纸化考试标准化考场建设283.54万元，现代职教体系建设专项资金85.5万元，改善办学条件建设专项资金646万元，省特色校建设专项资金及配套资金1058.52万元，高职生均拨款奖补资金347万元，免学费及助学金334.27万元，国家奖助学金补助135.35万元、会计考试工作经费201.76万元、新校扩建专项资金1011.78万元等；按照支出功能分类分析，主要体现在教育支出项目增加，项目对照财政拨款收入增加项目。

按照支出性质和经济分类分析，基本支出差异主要体现在日常人员经费支出增多，原因是2016年财政统发人员工资调整，工资福利支出增加。项目支出差异对照财政拨款收入新增项目，全民技能振兴、特色校、新校扩建等项目资金额度较多，这些项目无年初预算，其中扩建项目按照工程进程申请资金的拨付。

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2016年度郑州财税金融职业学院“三公”经费财政拨款支出决算数为144.49万元，其中：

1.公务用车购置及运行费128.61万元。2016年度新增公务用车2辆，公务用车购置费为80万元；2016年公务用车运行维护费决算数48.61万元，包括单位公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出，使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为12辆。2015年学院公务用车运行维护费49.49万元，公务用车保有量为15辆。2016年比2015年学院公务用车运行费减少0.88万元，原因在于公务用车减少。

2.公务接待费决算10.31万元，包括单位规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。2016年学院国内公务接待批次（个）223批，公务接待人次（人）2162人。2015年学院公务接待费决算数为9.79万元，国内公务接待批次（个）196批，学院公务接待人次（人）1958人。2016年公务接待费比2015年增加0.52万元，主要原因在于公务接待批次、人次增加。

3.因公出国（境）费5.57万元。反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。2016年，经市政府审批，我院因公出国1人，参加由河南省人民对外友好协会举办的“中德职业教育交流合作研讨会”交流团，赴德国进行研修学习。

学院三公经费2016年预算数为73万元，2015年决算数为59.28万元。2016年决算数比2015年决算数增加85.21万元，比2016年预算数增加71.49万元。主要原因在于2016年12月，经河南省机关事物管理局和财政局批复，学院购置客车两辆共计80万元，用于学院发展需要。

三公经费对比表

单位：万元

七、其他内容情况说明

1、运行经费安排情况，2016年运行经费预算总额为4423.88万元，运行经费决算总额为4400.33万元。劳务费、维修维护费、物业管理费、取暖费、电费等所占比例较大。其中劳务费2111.17万元，主要原因为学院升格后，人员编制未变，学生人数增加，聘用制人员较多，劳务费增加。

2、政府采购情况，2016年末政府采购系统实际支出总额为1939.85万元，其中：货物采购1686.12万元、工程类采购253.73万元；2016年预算采购金额115.5万元，其中：货物采购25.5万元、工程类采购90万元。

3、国有资产占有情况，年末资产总额21158.66万元，其中：流动资产5970.68万元、固定资产15187.98万元。截至2016年12月31日，本部门共有车辆13辆，其中一般公务用车13辆；单价50万元以上通用设备4台，无单价100万元以上的专用设备。

4、预算绩效管理工作按照上级单位要求，认真学习领会，严格执行预算绩效管理内容。

八、名词解释

1.工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险等。

2.商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

3.对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

4.其他资本性支出：反映各单位安排的资本性支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

5、三公经费：财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。

6、国有资产：法律上确定为国家所有并能为国家提供经济和社会效益的各种经济资源的总和。就是属于国家所有的一切财产和财产权利的总称。